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Elección del programa correcto de Supply Chain Finance

By Kyriba

Debido a las continuas interrupciones en la cadena de suministro que se están produciendo en todo el mundo, los programas de Supply Chain Finance (SCF) se están volviendo más atractivos para funciones de finanzas y tesorería corporativas escasas de Working Capital. ¿Pero cómo saber si una solución de SCF es correcta para su organización? Incluso si lo es, ¿qué tipo de programa debería elegir?

Definición de la necesidad

Antes de decidir sobre el tipo de solución de SCF, lo primero que querrá es valorar si realmente necesita una. Durante mi experiencia trabajando como tesorero adjunto para una corporación de proyectos importantes, determinamos la necesidad de una SCF tras realizar análisis comparativos con datos financieros publicados trimestralmente.

En la revisión comparativa se analizaron competidores, proveedores y grandes empresas innovadoras, y posteriormente se compararon los resultados con nuestra situación. Principalmente nos centramos en las tres áreas de balance contable del ciclo de conversión del efectivo: inventario, cuentas por pagar y cuentas por cobrar. En nuestro análisis, descubrimos una oportunidad en las cuentas por pagar ya que con regularidad pagábamos con mayor rapidez que las empresas de la comparativa.

En última instancia, nos percatamos de que podíamos obtener beneficios sustanciales si pagábamos unos días más tarde. Como consecuencia, retendríamos el efectivo durante periodos de tiempo más largos, lo invertiríamos durante plazos más largos y obtendríamos mayores ingresos por intereses.

Por lo tanto, antes de elegir una solución de SCF, tiene que comprender cuál es su necesidad real. Eso significa comprender mejor su empresa, su rendimiento y sus necesidades.

También hay que percatarse de que los analistas financieros advierten cuándo los resultados de una empresa no están en un nivel óptimo. El periodo medio de pago es una buena métrica ya que la optimización de la utilización de efectivo siempre es un resultado deseado para las corporaciones con una buena gestión.

Soluciones de bancos frente a soluciones independientes

Cuando participe en la investigación para seleccionar una solución de SCF, es importante que analice sus socios bancarios para comprobar qué tienen que ofrecerle. En nuestro caso, analizamos algunos de nuestros socios bancarios, incluidos algunos de los bancos más grandes del mundo.

Hay numerosas soluciones excepcionales que los bancos tienen que ofrecer. Sin embargo, si elige usar un programa bancario, puede que se vea en esencia atado a sus sistemas y protocolos. Si eso ocurre, le será más difícil cambiar de proveedor de aplicaciones si, en el futuro, no está contento con el sistema; también puede que haya otras limitaciones relacionadas con la financiación, según las cuales el banco podría limitar los proveedores de financiación a organizaciones financieras que le favorezcan.

En mi opinión, resulta mucho más fácil usar una solución de SCF que no dependa de ningún banco, como Kyriba, y eso es lo que acabamos haciendo. Este tipo de solución proporciona la infraestructura subyacente y minimiza las limitaciones de un programa con financiación bancaria. Si utiliza un programa de Supply Chain Finance limitado a 25 millones de dólares y necesita más financiación para ampliar el programa, puede aumentarla o añadir más programas de financiación cuando lo estime oportuno. Puede incluso sindicar la disponibilidad de la financiación (participaciones) con otros bancos que ya colaboren de manera activa con su institución de financiación original.

Así, en nuestro caso, descubrimos que el modelo de Kyriba nos ofrecía más libertad y flexibilidad. Kyriba cuenta con una enorme red de bancos y tiene conexiones FTP seguras con todos ellos.

Además, una vez pusimos en marcha el programa, numerosas instituciones financieras llamaron a nuestra puerta para decirnos que querían participar. De esta forma, nuestra cartera de SCF podía crecer con gran facilidad a cualquier tamaño que necesitáramos.

Kyriba ofrece también integración con el módulo Kyriba Payment. Con este módulo, resulta muy fácil realizar los pagos relacionados con SCF al banco de financiación.

Asimismo, los cambios necesarios en el ERP, para adaptarnos al nuevo método de pago de SCF, solo tienen que realizarse una vez, para Kyriba, y no de manera específica para cada banco. Esto se traduce en una mayor simplicidad durante las modificaciones técnicas necesarias de las cuentas por pagar para implementar el programa de SCF.

Lecciones aprendidas

Por último, indico a continuación cuatro lecciones clave de mi experiencia en la implementación de un programa de SCF para que las tenga presente cuando explore la elaboración de argumentos a favor de una solución de SCF.

  1. Comprenda la propuesta de valor. Como he explicado anteriormente, llevamos a cabo un análisis disciplinado para demostrar a los directivos internos de la empresa que estábamos pagando más rápido que las empresas de la comparativa. Costó un poco convencerles, pero en última instancia los directivos acabaron reconociendo que estábamos perdiendo beneficios financieros al no maximizar correctamente nuestra utilización del efectivo disponible.
  2. Consiga el apoyo de sus defensores. En nuestro caso, contamos con el apoyo de los responsables directamente relacionados con el esfuerzo, el director financiero, el director de compras y el tesorero. Se implicaron desde el principio, motivados a ayudarnos a comunicar al resto de la organización la importancia de una gestión de tesorería eficaz. Con su apoyo, resultó mucho más fácil implicar al resto de compañeros.
  3. Mantenga informado a su personal. Una vez descubra quiénes son sus partes interesadas y cómo obtener su apoyo, tiene que mantener charlas semanales o periódicas con el equipo. No tiene necesariamente que resolver cada uno de los problemas. Solo tiene que mantener a todo el mundo informado de los desafíos experimentados y del progreso realizado; y no implique solo a los responsables de finanzas y compras: implique al resto de los directivos. En nuestro caso, un grupo de compañeros de diferentes disciplinas, como controladores y TI, compartieron el riesgo desde el principio y nos ayudaron a poner en marcha el proyecto. Es necesario implicar al equipo de ventas y su asistencia jurídica con antelación y mantenerlos informados.
  4. Cubra todas las bases antes de la implementación. Es necesario elaborar varias condiciones contractuales estándar y modificarlas antes de implementar el programa, para convertir sin problemas a un proveedor en un proveedor de tipo SCF en cualquier momento del ciclo de ejecución del proyecto. También es importante asegurarse de que el sistema de cuentas por pagar (con sus controles internos clave) permanece exactamente igual que antes de que se implementara el programa de SCF. Eso elimina cualquier replanteamiento de los controles internos que todos los miembros de la organización ya entienden perfectamente (departamento de ventas, finanzas, jurídico, TI y otros grupos de asistencia).

Como se dice, Dios está en los detalles. Si no comprende los detalles de cómo implantar exactamente un programa de SCF, no podrá elaborar argumentos que lo justifiquen o no seleccionará la solución correcta.

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