¿Qué es la financiación de cuentas por pagar?

Las soluciones de financiación de cuentas por pagar ayudan a los directores financieros y a los responsables de estrategia sénior a potenciar el flujo de tesorería disponible y a mejorar el EBITDA ampliando los plazos de pago. Por lo general, existen dos tipos de programas de financiación de cuentas por pagar: Supply Chain Finance y descuentos dinámicos.

Ambos programas crean escenarios beneficiosos para compradores y proveedores, al tiempo que permiten gestionar mejor el Working Capital para mejorar la salud de las cadenas de suministro de la organización.

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Supply Chain Finance

Se denomina «Supply Chain Finance» a un servicio de crédito de Working Capital que otorga a los proveedores flexibilidad para «vender» facturas aprobadas a instituciones financieras por un descuento que depende del riesgo crediticio de los compradores. Esto ofrece a los proveedores la posibilidad de recibir el pago anticipado de las cuentas por cobrar que se adeudan y permite a los compradores optimizar sus condiciones de pago a la vez que refuerzan su cadena de suministro.

Estos tipos de programas reciben financiación de un servicio financiero y son ideales para organizaciones que busquen ampliar los plazos de las cuentas por pagar para mejorar el rendimiento del flujo de tesorería.

Descuentos dinámicos

Los descuentos dinámicos son un esquema de pago anticipado que permite a los compradores ofrecer a los proveedores la posibilidad de recibir un pago anticipado a cambio de un descuento o una comisión a un coste de financiación inferior al que podrían conseguir por su cuenta. Esto permite que los compradores obtengan una buena recuperación de la disponibilidad de efectivo, reduzcan los costes de los bienes vendidos (COGS), y aumenten las ganancias y los márgenes de EBITDA.

Los programas de descuentos dinámicos son más adecuados para empresas con exceso de tesorería y liquidez que busquen una alternativa a las inversiones a corto plazo y de bajo rendimiento con el fin de obtener unos rendimientos de tesorería sin riesgos. Al utilizar una solución de Working Capital de descuentos dinámicos, los proveedores pueden mejorar su propio Working Capital para aumentar la eficiencia de la producción e impulsar el crecimiento.

Una cadena de suministro sostenible

La necesidad de un código ético y un abastecimiento responsable continúa creciendo a medida que la cadena de suministro global se expande. En respuesta a este crecimiento, así como a las demandas de los consumidores y a las preferencias de los inversores por hacer negocios con empresas sostenibles, un número creciente de empresas está instaurando comités de responsabilidad social corporativa o de gobernanza social y medioambiental (ESG, por sus siglas en inglés).

Y, a pesar de que muchos consumidores e inversores consideran que los negocios sostenibles implican menos riesgos, puede ser difícil implementar y mantener estos estándares. Además, faltan incentivos, tanto tangibles como financieros, para los proveedores y, como resultado, puede que estos no cumplan las normas. Al no cumplirlas, los proveedores, que son quienes proporcionan los recursos con los que satisfacer los estándares, infringen las reglas impuestas por la empresa.

Para remediar esto, las organizaciones pueden utilizar Supply Chain Finance como financiación verde mediante la asociación de la tasa de financiación con parámetros ESG.

Ventajas de una solución de financiación de cuentas por pagar

A los compradores, el uso de una solución de financiación de cuentas por pagar les proporciona:

• Mayor visibilidad y previsión de la liquidez
• Reducción de consultas sobre cuentas por pagar
• Mejora de las relaciones con los principales proveedores
• Incentivos financieros para la sostenibilidad y el abastecimiento responsable

A los proveedores, una solución de financiación de cuentas por pagar les ofrece:

• Información sobre remesas sin costo y con menos consultas de cuentas por cobrar
•  Incentivos financieros para el abastecimiento sostenible y responsable

Para obtener más información sobre cómo puede beneficiarse su organización de una solución de financiación de cuentas por pagar, consulte esta página.