Identificare il ROI in un progetto di trasformazione della tesoreria

Come si fa a identificare veramente il valore totale dell’implementazione di un sistema di gestione della tesoreria (TMS)? Mentre alcuni aspetti di un progetto di trasformazione della tesoreria possono apparire in bianco e nero, altre componenti del valore sono difficili da quantificare e spesso vengono completamente trascurate. Quando si valuta il ROI di un’iniziativa di tesoreria, è importante assicurarsi che tutti i componenti della proposta di valore siano presi in considerazione.

Questo blog, che fa parte della nostra serie Value Engineering, mette in evidenza alcuni degli attributi chiave che spesso vengono dimenticati nel determinare il valore di un progetto di tesoreria.

Definire la Tesoreria come partner strategico

In qualità di ex professionista della tesoreria, a volte è stata una sfida cambiare la visione della tesoreria da parte di molti membri della C-suite. Storicamente, la tesoreria è stata vista più come un reparto tattico, che funge da pompiere quando le cose vanno male. Tuttavia, la visione si è ampliata fino a comprendere il valore che la tesoreria può fornire a un’organizzazione. Con gli strumenti giusti a disposizione, la tesoreria può essere elevata a un posto al tavolo del CFO, fornendo informazioni preziose sul profilo di liquidità globale di un’organizzazione. L’investimento in una piattaforma di liquidità aziendale consente alla tesoreria di fornire informazioni essenziali per garantire la sostenibilità e la longevità finanziaria di un’organizzazione.

Cosa comporterebbe per il vostro team elevare la tesoreria al ruolo di business partner strategico del CFO? Con una soluzione di tesoreria, che tipo di analisi e supporto sareste in grado di fornire ai vostri clienti interni? La chiara articolazione di questo valore è fondamentale per garantire una valutazione accurata e completa del ROI.

Rischio di continuità aziendale

Molte organizzazioni hanno processi in atto che vivono intrinsecamente all’interno dei membri del team che hanno contribuito a stabilire i flussi di lavoro esistenti. Sebbene i flussi di lavoro scritti forniscano alcuni controlli e linee guida, non sempre catturano l’intero quadro del processo, non vengono aggiornati regolarmente per includere le modifiche recenti e spesso non sono in grado di elencare tutte le inevitabili eccezioni alle regole.

La standardizzazione dei processi e la gestione delle attività ripetitive attraverso il software di tesoreria aiutano a proteggere l’organizzazione dalla rotazione dei dipendenti o dalla riduzione delle spese generali, eliminando la dipendenza dalle competenze specifiche. Inoltre, l’eccessivo affidamento ai membri del team tende a perpetuare il monotono rispetto delle procedure stabilite, anziché incoraggiare i dipendenti a comprendere la logica e il ragionamento alla base dei processi e a pensare fuori dagli schemi. L’applicazione sistematica di processi e procedure lascia più tempo per la valutazione dei processi attuali e offre l’opportunità di stabilire le migliori pratiche piuttosto che rimanere nello status quo.

Pensate alla struttura attuale del vostro team e alle varie responsabilità di ciascun membro. Cosa succederebbe se un dipendente chiave lasciasse l’azienda? Sareste in grado di continuare le operazioni senza problemi? I membri rimanenti potrebbero assorbire e ridistribuire il carico di lavoro o ci sarebbe una curva di apprendimento ripida? La capacità di fornire un’assistenza continua allo stesso livello di servizio e di migliorare lo status quo è una componente essenziale del calcolo del ROI.

Ottimizzazione del capitale umano

Le aziende lavorano duramente per garantire che il loro team di tesoreria sia composto da persone intelligenti e altamente istruite, spesso con anni di esperienza. Tuttavia, senza un TMS, i membri del team dedicano spesso il loro tempo a compiti manuali come la raccolta e il consolidamento dei dati. Il costo della mancata ottimizzazione della risorsa più importante dell’organizzazione, il suo capitale umano, non solo fa perdere opportunità di crescita, ma può ridurre il morale dei dipendenti e aumentare il turnover. Inoltre, il mercato del lavoro nell’economia odierna è sempre più competitivo. La possibilità di includere l’uso di un TMS o di una piattaforma di gestione della liquidità aziendale (ELM) nella descrizione del lavoro offre un forte vantaggio competitivo, consentendo all’organizzazione di attrarre i migliori talenti.

Il ROI di un progetto di tesoreria deve includere il valore associato al reimpiego del tempo speso in attività tattiche e all’ottimizzazione del capitale umano, sfruttandolo per iniziative strategiche e a maggior valore aggiunto. Pensate a come i membri del team potranno utilizzare meglio il loro tempo e all’impatto che le nuove iniziative strategiche avranno sull’organizzazione. Ad esempio, il vostro team potrebbe ora avere il tempo di lavorare con esperti per valutare, creare e implementare un programma di gestione del rischio FX per mitigare l’impatto della volatilità delle valute. Potrebbe esserci l’opportunità di lanciare un’iniziativa di dynamic discounting o di supply chain finance per ottimizzare la gestione del capitale circolante. Tutti i potenziali progetti di trasformazione della tesoreria devono essere valutati e inclusi nel calcolo del ROI.

Aumento dei controlli

L’ultima componente di valore che spesso viene trascurata è l’importanza associata all’armonizzazione e alla centralizzazione dei controlli. In uno studio di KPMG del 2022 su oltre 642 organizzazioni, l’83% ha dichiarato di aver subito almeno un attacco informatico negli ultimi 12 mesi. Inoltre, il 71% degli intervistati ha dichiarato di aver subito qualche tipo di frode interna o esterna e il 55% ha subito perdite a causa di multe normative o violazioni della conformità. Gli attacchi di frode nei pagamenti hanno un impatto non solo sui profitti, ma rappresentano anche un rischio per la reputazione dell’organizzazione. L’utilizzo di una piattaforma TMS o ELM consentirebbe di standardizzare i controlli e la reportistica a livello globale, garantendo l’applicazione verificabile delle politiche interne e riducendo al minimo le opportunità di successo dei tentativi di frode.

Senza una soluzione di tesoreria, come potete proteggere efficacemente la vostra organizzazione, i suoi beni e la sua reputazione dai truffatori? Come si può quantificare l’impatto sulla reputazione di una riduzione delle vendite, di una perdita di clienti, di potenziali azioni legali o di una perdita di affari futuri? Il valore della mitigazione di questo rischio è un elemento essenziale del calcolo del ROI.

I prossimi passi

Valutare il ritorno sull’investimento per un progetto di trasformazione della tesoreria è un’impresa complessa che va ben oltre la valutazione dei risparmi di produttività rispetto al costo della soluzione. Le aziende devono assicurarsi di considerare tutte le potenziali componenti di valore di un progetto di tesoreria e il suo impatto sull’intera organizzazione, per garantire che nel processo decisionale sia inclusa una valutazione completa del valore. Con queste complessità e componenti di valore spesso trascurate, molti team di tesoreria cercano una guida esterna per calcolare il potenziale ROI di tali progetti, al fine di garantire una valutazione completa.