La gestion de trésorerie est le processus de gestion de la liquidité d’une organisation, des instruments du marché monétaire, de la banque, des activités de concentration et de décaissement. La trésorerie surveille constamment les flux de trésorerie entrants et sortants afin d’optimiser la position de liquidité de l’entreprise.

Cela comprend la gestion de tous les risques financiers associés à l’exploitation d’une entreprise.

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Objectifs et processus de la gestion de trésorerie

L’objectif de la gestion de trésorerie est de garantir que les objectifs à court et à long terme d’une organisation sont atteints. La gestion de trésorerie fournit un moyen à une organisation de gérer efficacement sa liquidité, de minimiser l’exposition aux risques et de maximiser l’utilisation efficace des ressources.

La gestion de trésorerie joue également un rôle important dans la planification financière. Si vous voulez savoir quand votre entreprise sera rentable ou combien de financement par dette ou en fonds propres est nécessaire pour les plans d’expansion au cours des prochaines années, avoir des projections précises sur la santé financière de votre entreprise sera essentiel.

La gestion de trésorerie est particulièrement importante pour les grandes organisations qui doivent s’assurer qu’elles ne manquent jamais de liquidités mais n’ont pas non plus trop de liquidités disponibles à tout moment. Des exemples de ces organisations incluent les banques et autres institutions financières, les gouvernements et les grandes entreprises. La gestion de trésorerie est essentielle au succès d’une entreprise.

La gestion de trésorerie a plusieurs objectifs à considérer :

• Gestion de la liquidité et de la trésorerie : La capacité de répondre aux obligations à court terme et à moyen-long terme lorsqu’elles se présentent (comme payer les employés ou les fournisseurs) est essentielle pour toute entreprise qui dépend des flux de trésorerie provenant des clients qui les paient plus tard plutôt que plus tôt (comme la plupart des entreprises).
  • Implication pour l’entreprise : La gestion de la liquidité implique la planification et la mise en œuvre de stratégies qui garantissent qu’une organisation a suffisamment d’argent à disposition pour répondre à toutes ses obligations, tout en maintenant des réserves adéquates pour les dépenses imprévues.
• Gestion du fonds de roulement : Le fonds de roulement se réfère à la différence entre les actifs courants et les passifs courants. Il est important pour la trésorerie de gérer ce ratio afin qu’il reste en équilibre avec d’autres indicateurs financiers tels que la rentabilité et les ratios de liquidité.
  • Implication pour l’entreprise : Si votre entreprise a trop ou trop peu de fonds de roulement, cela pourrait avoir un impact négatif sur sa capacité à payer les factures à temps ou à investir dans de nouveaux projets qui pourraient aider à augmenter les ventes à terme.
• Gestion du risque de change : Pour éviter les impacts sur les bénéfices, la trésorerie travaille à gérer leur exposition et leur risque de change. Cela peut être fait en éliminant organiquement les expositions en interne ou en couvrant les expositions.
  • Implication pour l’entreprise : La gestion du risque de change est particulièrement importante pour les entreprises qui réalisent des transactions internationales ou ont des opérations dans différents pays, car elle aide à atténuer l’impact potentiel des fluctuations monétaires sur les performances financières et la rentabilité.
• Gestion du risque de taux d’intérêt : Les taux d’intérêt peuvent changer en fonction des conditions économiques, ce qui signifie qu’ils peuvent augmenter ou diminuer en fonction de l’endroit où nous en sommes dans notre cycle économique à un moment donné — et la confiance que les gens ont dans leurs investissements à un moment donné affecte également ces taux.
  • Implication pour l’entreprise : Gérer le risque de taux d’intérêt signifie s’assurer que si les taux d’intérêt augmentent alors qu’une entreprise a des obligations de dette en cours, alors ces dettes ne deviendront pas inabordables lorsque les paiements augmenteront en raison de coûts plus élevés associés au service de ces prêts.

Défis de la gestion de trésorerie

La gestion de trésorerie devient de plus en plus compliquée, en partie grâce à la connectivité mondiale et à l’expansion multinationale. Voici quelques-uns des défis que les entreprises peuvent rencontrer dans la gestion de trésorerie :

• Gérer les flux de trésorerie à travers le monde est beaucoup plus difficile qu’avant.
• Les entreprises doivent se protéger contre les fluctuations monétaires en couvrant leur risque de change ou en investissant dans d’autres monnaies.
• Les départements de trésorerie ont besoin d’outils de gestion des risques plus sophistiqués pour s’assurer qu’ils ne sont pas trop exposés lorsqu’ils négocient des devises au nom de leurs filiales ou clients à l’étranger.
• La fraude dans les paiements continue d’évoluer avec la technologie, et la trésorerie doit toujours être à l’affût des derniers stratagèmes.

Garder une trace de l’origine et de la destination de l’argent est peut-être le plus grand défi pour la trésorerie. Les flux de trésorerie d’une entreprise peuvent provenir de plusieurs sources : clients, fournisseurs, banques et actionnaires. Il est important pour les entreprises de toujours savoir où se trouve leur argent afin de s’assurer qu’elles ont suffisamment de fonds disponibles en cas de besoin.

C’est particulièrement vrai pour les entreprises multinationales dont les opérations commerciales s’étendent à plusieurs pays ou régions avec différentes devises ; s’il y a des écarts entre ce qu’une organisation pense que son solde devrait être et ce qu’il s’avère être après avoir comptabilisé tous les paiements entrants et sortants, alors il pourrait y avoir de sérieux problèmes à l’avenir.

C’est également vrai pour un marché plein de volatilité où la continuité des affaires dépend de la liquidité pour maintenir l’entreprise en activité.

Différences entre la gestion de trésorerie et la gestion des liquidités

La gestion de trésorerie et la gestion de trésorerie sont des termes souvent utilisés de manière synonyme par les institutions financières car elles offrent des services similaires. Cependant, ils ont des différences importantes.

La gestion de liquidité est le processus de gestion des flux de trésorerie d’une entreprise et de s’assurer qu’elle répond à toutes ses obligations à court terme.

La gestion de trésorerie peut impliquer plusieurs activités différentes :

Surveiller les soldes quotidiens dans les comptes bancaires et autres instruments financiers utilisés pour les paiements

Prévoir les entrées/sorties futures de ces comptes

Décider combien d’argent doit être détenu à tout moment en fonction des prévisions La gestion de trésorerie est bien plus large que la gestion de trésorerie. La gestion de trésorerie permet aux entreprises de gérer tous les aspects de leurs finances, y compris les flux de trésorerie et la liquidité.

En termes de technologie, les systèmes de gestion de trésorerie et de gestion de trésorerie sont conçus pour aider une organisation à mieux gérer son argent. Cependant, ils le font de différentes manières.

Un système de gestion de liquidité aide à suivre combien d’argent une organisation a à tout moment en facilitant les paiements par les employés via le compte bancaire de l’entreprise ou le compte de carte de crédit (le cas échéant).

Un système de gestion de trésorerie va plus loin en aidant les entreprises à suivre tous leurs comptes à un endroit pour qu’ils puissent voir où chaque dollar va à tout moment, y compris ceux utilisés en dehors des heures normales de travail ou pendant des projets spéciaux tels que l’achat de nouveau matériel ou la location d’un espace dans un lieu d’événement.

Avantages de l’utilisation d’un système de gestion de trésorerie

La gestion de trésorerie est une partie cruciale de toute entreprise, mais elle est particulièrement importante pour les entreprises multinationales. C’est parce qu’elles doivent faire face à la fois à des facteurs locaux et mondiaux qui affectent la façon dont l’argent circule autour de leurs opérations et entre les pays. C’est là que le système de gestion de trésorerie intervient pour aider.

Il existe de nombreuses voies différentes que les entreprises peuvent emprunter pour réaliser une transformation de la trésorerie. Vous pouvez commencer par la standardisation des processus, ou la transformation des paiements, ou simplement la réduction des frais bancaires. Voici trois excellents exemples issus de la communauté des clients de Kyriba.

Le client de Kyriba, Beam Suntory, a choisi de moderniser ses opérations dans un environnement décentralisé. Ils ont travaillé avec Kyriba pour protéger la gestion future de la trésorerie et de la liquidité pour protéger leur croissance future. Les systèmes ERP, TMS et de paiements interconnectés assurent la continuité des activités, la visibilité et la confiance dans l’optimisation de la liquidité.

Le client de Kyriba, Lowe’s, a un environnement de comptes bancaires extrêmement grand avec plus de 2000 comptes bancaires dans 33 banques. Avec l’analyse des frais bancaires de Kyriba, Lowe’s peut tirer des rapports à l’échelle mondiale et avoir une visibilité sur les frais et les services facturés. Lowe’s a réussi à réduire les frais bancaires de 20 % en moyenne grâce à l’analyse des frais bancaires de Kyriba.

Le client de Kyriba, Align Technology, a construit un programme de couverture du risque de change (FX Hedging Program) en adéquation avec les objectifs de la direction générale, en intégrant Kyriba FX avec SAP ERP et en mettant en œuvre une analyse d’intégrité des données pour valider l’exposition et identifier les incohérences.

La gestion de trésorerie est une fonction essentielle pour les entreprises de toutes tailles. Il est important de comprendre comment elle fonctionne et comment elle peut être améliorée afin de maintenir une entreprise en bonne santé financière. Un système de gestion de trésorerie peut aider à améliorer l’efficacité et l’exactitude de la gestion de trésorerie, réduire les erreurs, augmenter la transparence et améliorer la rentabilité globale.

Un système de gestion de trésorerie basé sur le cloud est une excellente option pour les entreprises cherchant à moderniser leurs opérations de trésorerie et à profiter des avantages de la technologie moderne.