「インターカンパニーローン」とは?

「トレジャリー・マネジメント・システム (TMS)」(以下、TMS と表記) とは、多くの場合手作業のトレジャリープロセスの反復作業の自動化を支援する企業向けソフトウェアです。手順を自動化することにより、CFO と財務担当者は、銀行口座の統制、コンプライアンスの維持、インハウスバンキングと財務取引の管理を行いながら、資金と流動性の可視化を進めることができます。 TMS による資金の最適化 組織の資金ポジション — 場所、通貨、流動性ポジションを含んで、これらを知ることは難しいものになり得ます。しかし、TMS を使用すれば、これらの資金ポジションについて容易に答えることができます。 TMS を使用すれば、何人もの従業員が何時間も費やし異なるツールやデータソースを使用して会社の資金ポジションを理解せずとも、重要な財務意思決定と戦略的ビジネス目標をサポートするための情報を明確に可視化できます。 TMS による資金管理と予測 TMS で、1 日が始まる前に、組織の毎日の資金ポジションの準備と照合を自動化できます。銀行残高と取引を予測キャッシュフローと組み合わせて資金ポジションを視覚化することで、ユーザーは、銀行、口座、事業体、および地域にまたがるポジションについて、最新の分析情報をリアルタイムで取得できます。 正確な資金ポジションを出発点にすれば、反復項目、ERP データ、過去データなど複数のデータソースを活用して、日、週、月、または年ごとにグローバル資金予測を簡単に作成し、分析できるようになります。 TMS のその他の機能 トレジャリー・マネジメントには、主に資金管理、銀行口座管理、および財務取引が含まれます。TMS によって、CFO および財務担当者は、資金の最適化、銀行口座の維持、流動性の管理、コンプライアンスの遵守、投資、債務、および会社間ローンの監視に必要な可視化とレポート作成を行えます。 キャッシュプーリングとインハウスバンキング 概念上のキャッシュプールと物理的なキャッシュプールを簡単に管理して、会社間ポジション、金利計算、およびレポート作成をリアルタイムで行えます。 マルチリテラル・ネッティング TMS が、ネッティングへの参加会社ごとのネットした債務、または債権のポジションを計算、エクスポージャー管理の最適化とインハウスバンクとの統合を提供します。 銀行関係管理 (BRM) 銀行口座管理、署名追跡、FBAR レポート、および銀行手数料分析により、銀行口座をより適切に管理し、銀行手数料の透明性を高めることができます。...

1. キャッシュ・マネジメントとは キャッシュ・マネジメント・システム (CMS) という用語に統一的な定義があるわけではありません。邦銀では主に国内の事業法人向けのグループ会社間の決済取引の効率化や流動性管理の高度化のためのキャッシュ・プーリングやグループ貸借管理、ネッティング、支払代行等のソリューションを CMS (Cash Management System) と呼び、クロス・ボーダー取引に関する同様のソリューションを GCMS (Global Cash Management System) と呼ぶ場合が多いようです。これに対し、欧米の銀行はこれらにとどまらず、以下のような決済取引や運用調達取引まで含めて国内外を区別することなくキャッシュ・マネジメントと呼ぶ場合が多いようです。 欧米でのキャッシュ・マメネジメントの対象 支払取引（取引先への国内および海外送金／給与支払／税金支払、電信送金／小切手支払／手形支払／口座振替／現金支払、法人用クレジットカード） 回収取引（取引先からの国内および海外送金／小切手回収／手形回収／口座振替／現金回収、売掛金消し込み） グループ取引管理（キャッシュ・プーリング、ネッティング、支払代行） 流動性預金（普通預金／当座預金／当座貸越） 運用商品（定期預金、通知預金、MMF） サプライ・チェーン・ファイナンス エレクトロニック・バンキング（EB） ファーム・バンキング（FB） インターネットバンキング インターバンク・クリアリング かつては複数の銀行に開設された口座の残高や入出金の「見える化」いわゆる資金の可視化はキャッシュ・マネジメントの範疇には含まれていませんでしたが、現在では資金の可視化はキャッシュ・マネジメント・ソリューションの第一歩として位置付けられるようになってきています。 キャッシュ・マネジメント・システムという用語に統一的な定義があるわけではなく、キャッシュ・マネジメント・ソリューションを全て取り扱うパッケージ・ソフトウェアがあるわけでもありません。たとえば、インターネット・バンキングで送金を行う場合、送金内容の入力と送信を行うためのブラウザ上で動くアプリケーションと銀行内部の資金決済関連システム（口座引き落としを行う預金勘定系システム、全銀ネットと接続する国内振込システムやSWIFTに接続する海外送金システムや外国為替システム）など様々なシステムの連携でサービスが提供されます。また、同一銀行内のプーリングでは、銀行の預金勘定系システム内の預金残高の付け替えや利息計算の仕組みを利用してサービスが提供されます。このように、「キャッシュ・マネジメント・システム」と呼ばれる独立したシステムがあるわけではありません。また、日本国内ではファーム・バンキング（FB）※1やANSER※2と呼ばれる日本独自のファイル・フォーマットやプロトコルやネットワークを利用して、マルチバンクにアクセスできるようになっています。 ＊1　ファーム・バンキング：全国銀行協会（全銀協）が定めたレコード・フォーマット、プロトコルで企業と銀行間で銀行取引データの送受信を行うもの。統一のフォーマット、プロトコルで通信を行うため、企業側では一旦対応するシステムを構築すれば複数の銀行とデータ送受信を行うことができる。マルチバンクアクセスが強みであるが、ISDN回線サービス終了の問題がある。銀行での取引処理は一般的には一定期間のデータをまとめて処理するバッチ処理であり、リアルタイム処理ではない。総合振込、給与・賞与振込、株式配当金振込、海外送金、輸入信用状開設、輸入手形決済、輸出手形買取・取立、為替先物予約、外貨預金取引明細照会など幅広い取引を対象としている。 ＊2　ANSER：株式会社NTTデータが提供するANSER（＝Automatic answer Network System...

1. ファイルフォーマットとは 銀行との間で銀行取引明細や送金指図など（以下、データと総称）を送受信するためには、データ・ファイルのフォーマットを決めなくてはなりません。 フォーマットとは、データ・ファイルのレイアウトや項目の設定仕様のことです。つまり送受信するファイルの何バイト目から何桁が口座番号か、何バイト目からが日付で、それは何の日付かといったファイルの仕様です。このファイルが銀行と財務管理システム（以下、TMS）双方で読み書きできるものでなければ、データを受け取る側が処理をできません。 2. フォーマットの種類 ファイルのフォーマットは、標準化されたものから、その銀行固有のものまであります。標準フォーマットも、世界レベルで標準のものから、ある地域や国で標準のものまで多種多様です。 ①　世界標準フォーマット TMSと銀行との間でデータの送受信を行う際に世界標準となっているのが、SWIFTのフォーマットです。SWIFTとは、1973年に金融機関が出資してベルギーで設立された共同組合形式の団体で、国を超えた銀行間のデータ連携の仕組みを標準化し、ネットワークを運営しています。入出金明細については、MT940、MT942（イントラデイ）、送金であれば MT101 や MT103、MT202 が代表的な SWIFT フォーマットです。このほか、2000 年代後半から制定が始まった、ISO 20022（金融業務で使用されるXMLメッセージの標準化に関する国際規格）のcamt（Cash Management：入出金明細）とpain（Payments Initiation：送金）も標準フォーマットの一つです。こちらはXMLの長所を活かし、より多くの情報量をファイルに格納でき、開発効率などもよく、次世代の標準とされています。 ②　国や地域の標準フォーマット 国ごとの標準フォーマットとは、当該国の標準化団体・組織が制定している標準フォーマットのことで、日本でいえば全銀フォーマットなどがこれに該当します。全国銀行協会連合会（通称、全銀協）がデータ伝送を行うために定めたフォーマットです。 国ごとのフォーマットの例 国 標準仕様を制定している団体 イタリア CBI スペイン AEB フランス CFONB (AFB) ベルギー FEBELFIN ドイツ...